Bancarotta fraudolenta a Palermo, arresti domiciliari per un manager e un commercialista
Un articolato sistema di bancarotta fraudolenta, con il progressivo svuotamento del patrimonio di una società e il trasferimento dei beni a una nuova azienda, sarebbe alla base dell’inchiesta coordinata dalla Procura della Repubblica di Palermo. I finanzieri del Comando Provinciale hanno eseguito un’ordinanza di custodia cautelare agli arresti domiciliari nei confronti di un manager e di un commercialista, entrambi residenti in Lombardia e conosciuti nei rispettivi ambiti professionali.
I due sono indagati per plurimi episodi di bancarotta fraudolenta, oltre che per calunnia e frode processuale. Il provvedimento è stato emesso dal Giudice per le indagini preliminari del Tribunale di Palermo, che ha accolto la richiesta della Procura, ritenendo sussistenti gravi indizi di colpevolezza e specifiche esigenze cautelari legate al rischio di inquinamento delle prove e di reiterazione dei reati.
La società trasferita a Palermo e il patrimonio progressivamente svuotato
L’indagine, condotta dalla Sezione di polizia giudiziaria – Aliquota Guardia di Finanza presso la Procura, ha riguardato la liquidazione giudiziale di una società operante nel settore della consulenza imprenditoriale e della pianificazione aziendale. Poco prima dell’avvio della procedura, la società aveva trasferito la propria sede legale da Milano a Palermo.
Gli accertamenti avrebbero permesso di ricostruire una serie di operazioni finalizzate a sottrarre risorse alla società prima della liquidazione. In particolare, l’azienda era stata trasformata da società per azioni a società a responsabilità limitata, con la sostituzione del precedente consiglio di amministrazione e la nomina di un nuovo amministratore unico. Successivamente era arrivato il trasferimento della sede nel capoluogo siciliano.
Secondo quanto emerso dalle indagini, parallelamente il patrimonio aziendale sarebbe stato progressivamente svuotato, lasciando alla società soprattutto le passività accumulate nel tempo, tra cui ingenti debiti nei confronti dell’Erario, derivanti dal mancato versamento di tributi e contributi previdenziali e assistenziali.
Tra i beni che sarebbero stati distratti figura anche il marchio aziendale, valutato circa 245 mila euro e trasferito a una nuova società, una cosiddetta new-co clone, costituita con lo stesso oggetto sociale, gli stessi dipendenti e la medesima sede della società poi finita in liquidazione giudiziale.
Le nuove contestazioni: 515 mila euro e documenti societari falsi
Gli investigatori hanno successivamente approfondito anche la documentazione presentata dai due indagati durante gli interrogatori preliminari, nell’ambito dei quali sarebbe stata prodotta documentazione societaria volta ad attribuire al precedente presidente del consiglio di amministrazione la scelta di non versare le somme dovute all’Erario.
Ulteriori accertamenti avrebbero fatto emergere altre operazioni distrattive per circa 515 mila euro. Si tratterebbe di compensi per prestazioni rese dalla società in liquidazione a favore di soggetti terzi, che sarebbero stati dirottati verso la nuova società attraverso un sistema di fatture relative a presunte attività di consulenza finanziaria in realtà mai svolte.
Le indagini avrebbero inoltre consentito di ricostruire la formazione di documentazione societaria falsa, che sarebbe stata utilizzata dai due professionisti per sostenere la propria estraneità ai fatti e attribuire l’intera responsabilità penale al precedente presidente del consiglio di amministrazione.
Alla luce degli elementi raccolti, il Gip ha disposto gli arresti domiciliari per il manager e il commercialista. Le contestazioni dovranno ora essere verificate nel corso del procedimento: la responsabilità degli indagati potrà essere accertata soltanto con una sentenza definitiva.
